文/羊城派记者 戴曼曼

昔日千亿市值的白马股，在历经巨额资金不知去向、实控人被警方带走后，迎来了新的动向。这一次，ST康得（002450）收到中国证监会行政处罚事先告知书。7月5日晚间公司公告称，公司股票可能被实施重大违法强制退市，自7月8日起停牌。

因虚增利润等被顶格处罚

今年年初，康得新出现15亿元的债券违约，成为今年债市第一雷。手握超过150亿元的现金却无法兑付15亿元的债券？进而引发了其与北京银行之间的关于120亿元存款之间的“互怼”。今年1月23日开市起，公司股票交易实施其他风险警示，由“康得新”变更为“ST康得”。

在监管问询、立案调查以及实控人被警方带走之后，康得新的调查终于迎来进展。根据7月5日公司公告称，*ST康得收到中国证监会行政处罚事先告知书。

在这份编号为处罚字(2019)90号的《事先告知书》中，羊城派记者留意到，已经被查证过的康得新涉嫌违法的事实包括在年度报告中虚增利润总额、未在年度报告中披露控股股东非经营性占用资金的关联交易情况、未及时披露及未在年度报告中披露为控股股东提供关联担保的情况以及未在年度报告中如实披露募集资金使用情况这四项。

其中，仅虚增利润方面，证监会的调查显示在2015年1月至2018年12月连续四年，康得新虚增利润总额119亿元。其中，2015年虚增利润总额23.81亿元，占年报披露利润总额的144.65%；2016年虚增利润总额30.89亿元，占年报披露利润总额的134.19%；2017年虚增利润总额39.74亿元，占年报披露利润总额的136.47%；2018年虚增利润总额24.77亿元，占年报披露利润总额的722.16%。

对于康得新方面的违法行为，证监会也做出了顶格处罚的决定。其中包括，拟对康得新责令改正，给予警告，并处以60万元罚款；对于实控人钟玉给予警告，并处以90万元罚款，其中作为直接负责的主管人员罚款30万元，作为实际控制人罚款60万元，并终身证券市场禁入。此外，包括多名高管都因无证据显示其在涉案事项中尽到勤勉尽责义务，而被警告和罚款。

投资者可以依法提起索赔

ST康得的公告称，根据事先告知书认定的事实，公司2015年至2018年连续四年净利润实际为负，触及《深圳证券交易所上市公司重大违法强制退市实施办法》第四条第（三）项规定的重大违法强制退市情形，公司股票可能被实施重大违法强制退市，股票自7月8日起停牌。

值得留意的是，在上周五证监会的例行新闻发布会上，证监会新闻发言人常德鹏表示，ST康得所涉及的信息披露违法行为持续时间长，涉案金额巨大，手段极其恶劣，违法情节特别严重。“下一步证监会将充分听取当事人的陈述申辩意见，以事实为依据，以法律为准绳，依法进行处罚”，常德鹏表示，对涉嫌犯罪的，严格按照有关规定，移送司法机关追究刑事责任。

深交所则表示，将持续密切关注康得新后续进展，如证监会对康得新作出上述最终行政处罚决定，深交所将第一时间启动公司重大违法强制退市流程。

虽然对ST康得的顶格处罚已经在路上，但其股民的损失仍然惨重。截至今年一季度末，康得新的股东户数仍有15.55万户。截至上周五，ST康得收报3.52元，市值仅余124.64亿元。

股民将如何维护自己的权益？羊城派记者在多个股民贴吧和讨论区发现，已经有投资者决定以“抱团取暖”对于康得新提起索赔，不少律师已经在征集索赔登记。

根据《最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》，发起人、发行人或者上市公司对其虚假陈述给投资人造成的损失承担民事赔偿责任。在证监会对康得新作出正式处罚后，投资者可以依法提起索赔。目前股民维权诉讼的时效三年，一般从上市公司公告受到证监会处罚起算。

来源 | 羊城派
图片 | 唐志顺
责编 | 孙晶